Yleisimmät vähennykset pienyrityksen omistajalle
Pienyrittäjänä sinulla on mahdollisuus vähentää verotuksessa tiettyjä työn tekemisestä aiheutuneita kuluja, mikä pienentää verotettavan tulon määrää ja siten maksettavien verojen määrää.
Liity palveluumme – se on täysin ilmaista!


Käytä kulusi tehokkaasti!


Ne auttavat sinua maksimoimaan nettotulosi ja hyödyntämään kevytyrittäjyyden taloudellisia etuja
Palkkaguru tarjoaa kattavan listan yleisimmistä vähennyskelpoisista kuluista, joita pienyrittäjänä voit ilmoittaa.
Vaikka Palkkaguru hoitaa palkanlaskentasi, on tärkeää, että tunnistat ja ilmoitat yleisimmät vähennykset eli kulut.
Yleisimpien vähennyskelpoisten kulujen luettelo
1. Työhön liittyvät hankinnat ja materiaalit
Työkalut ja laitteet: Kaikki työssäsi tarvitsemasi työkalut, koneet, ohjelmistot ja laitteet. Esimerkiksi tietokone, kamera, ohjelmistolisenssit, erikoistyökalut. Jos hankinnan arvo ylittää tietyn rajan (yleensä noin 1200 euroa), se voidaan vähentää vuosittaisina poistoina useiden vuosien ajan.
Tarvikkeet ja materiaalit: Työhön suoraan liittyvät kulutustavarat, raaka-aineet ja pienmateriaalit. Esimerkiksi paperit, painovärit, taidetarvikkeet, miniatyyrit.
Ammattikirjallisuus ja julkaisut: Ammattilehdet, kirjat, e-kirjat ja tietokannat, jotka ovat välttämättömiä ammattitaidon ylläpitämiseksi tai kehittämiseksi.
2. Koulutus ja osaamisen kehittäminen
Ammatillinen koulutus ja kurssit: Jos koulutus liittyy nykyiseen tai tulevaan työhösi pienyrittäjänä ja on välttämätöntä osaamisesi ylläpitämiseksi tai kehittämiseksi. Esimerkiksi ohjelmistokurssit, lisenssikoulutus, alan seminaarit tai webinaarit.
Lisenssit ja jäsenmaksut: Ammatillisen toiminnan edellyttämät lisenssimaksut ja ammattiyhdistysten pakolliset jäsenmaksut.
3. Matkakulut
Matkat asiakkaille tai työpaikalle:
Kilometrikorvaukset: Omalla autolla tehdyt työmatkat Verohallinnon vuosittain vahvistaman verovapaan enimmäismäärän mukaisesti. Tätä varten tarvitset ajopäiväkirjan tai vastaavan selvityksen.
Julkinen liikenne: Julkisen liikenteen liput (juna, bussi, lentokone, taksi) työmatkoille todellisten kulujen mukaisesti.
Majoituskulut: Hotelli- tai muut työmatkaan liittyvät majoituskulut.
Päiväraha: Jos työmatka vaatii yöpymisen tai kestää riittävän kauan (yli 10 tai 6 tuntia kotimaassa), voit saada verotonta päivärahaa aterioihin ja muihin elinkustannuksiin. Päivärahan määrä riippuu matkan kestosta ja matkakohteesta.
Mihin tulisi kiinnittää erityistä huomiota
4. Työhön liittyvät kulut
Työtila (työhuonevähennys): Jos työskentelet kotoa käsin, voit vähentää toimistovähennystä. Sen määrä on joko kaavamainen (esim. 920 euroa/vuosi kokopäiväiselle etätyöntekijälle) tai todellisten kulujen mukainen, jos pystyt osoittamaan tarkat osat (esim. vuokra, sähkö, lämmitys).
Puhelin- ja internetkulut: Jos käytät omaa puhelinta tai laajakaistayhteyttä työssä, voit vähentää työkäyttöä vastaavan osuuden. Yleensä vähennys on kaavamainen prosenttiosuus, ellei todellista työkäyttöä voida osoittaa tarkasti.
Edustaminen ja markkinointikulut: Kohtuulliset ja dokumentoidut edustuskulut (asiakasmajoitus, lahjat) voidaan vähentää osittain. Myös markkinointiin suoraan liittyvät kulut, kuten mainokset tai verkkosivuston ylläpitokulut, ovat vähennyskelpoisia.
5. Pankki- ja vakuutuspalvelukulut
Pankkipalvelumaksut: Työhön liittyvän pankkitilin tai maksupalvelun ylläpitokulut.
Vakuutusmaksut: Työhön liittyvät vapaaehtoiset vakuutukset, kuten vastuuvakuutus tai vapaaehtoinen eläkevakuutus (YEL-maksut).
Yksityiskohtainen dokumentointi: Tämä on kaiken A ja O! Säilytä kaikki kuitit, laskut ja tositteet huolellisesti ja systemaattisesti. Merkitse kuitteihin ostoksen tarkoitus. Vähennyksiä ei voi tehdä ilman asianmukaisia tositteita.
Työn ja kulujen yhteys: Kulujen on aina liityttävä välittömästi ja yksiselitteisesti työtehtäviin ja tulonhankintaan. Henkilökohtaiset kulut eivät ole vähennyskelpoisia.
Verohallinnon ohjeet: Vähennysoikeudet ja -määrät perustuvat Verohallinnon ohjeisiin, jotka voivat muuttua vuosittain. On tärkeää pysyä ajan tasalla tai luottaa Palkkagurun kaltaiseen palveluun, joka tuntee määräykset.
Palkkagurun ohjeet: Tarkista Palkkagurun ohjeet siitä, miten ja milloin sinun tulee toimittaa kulukuitit ja -ilmoitukset, jotta ne voidaan ottaa tehokkaasti huomioon verotuksessasi. Usein kulut on ilmoitettava ja kuitit toimitettava palvelulle, joka käsittelee ne oikein veroilmoituksesi kanssa.
Hyödyntämällä näitä vähennyksiä voit pienentää verotettavaa tuloasi ja parantaa omaa taloudellista asemaasi pienyrittäjänä. Muista, että huolellinen kuittien hallinta kannattaa aina!


Rekisteröidy palveluumme ja aloita laskuttaminen palvelussamme
Annat tiedot, ketä laskutat
Hinnoittelumme on läpinäkyvää
Kuinka päästä alkuun
Anna kaikki maksutiedot
Tässä on kyse siitä, mihin rahat maksetaan
Odota vahvistusta meiltä
Tämä koskee sitä, milloin saat rahasi
1
2
3






Palkkaguru.fi
Tekijänoikeus © 2025 Palkkaguru Oy | Kaikki oikeudet pidätetään